Manche Firmen sind umsatzsteuerfrei aufgrund der Kleinunternehmerregelung, andere profitieren vom Verzicht auf die Kleinunternehmerregelung. Was im individuellen Fall besser ist, sollten Selbstständige ganz genau mit der Steuerberatungskanzlei durchrechnen.
Eigentlich kann man Arbeitskleidung von der Steuer absetzen. Praktisch gelten Einschränkungen – sie darf sich etwa nicht privat tragen lassen. Die Frage der steuerlichen Behandlung von Arbeits- oder Berufskleidung sollte stets mit der Steuerberatungskanzlei geklärt werden.
Beantragen Unternehmen eine Dauerfristverlängerung bei der Umsatzsteuer, gewinnen sie bei Monats- und Quartalsabgabe etwas Zeit zur Zahlung. Das lohnt sich durch den administrativen Puffer auch ohne Zinsvorteil, sollte aber mit Steuerfachleuten besprochen sein.
Buchführungspflichtige Unternehmen müssen Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten richtig bilden, buchen und in der Bilanz ausweisen. Dies senkt den steuerpflichtigen Gewinn und bringt Liquiditätsvorteile. Wie das funktioniert, zeigen Beispiele aus der Praxis.
Spendieren Betriebe ein Firmenfahrrad, können Unternehmer wie Beschäftigte steuerfrei radeln – zur Arbeit wie auch in der Freizeit. Anders als eine Lohnzahlung ist das Extra Firmenfahrrad nicht zu versteuern, während Betriebe die Kosten steuerlich absetzen dürfen.
Beziehen Geschäftsführer einer GmbH ein sehr hohes Gehalt, schaut der Fiskus genau hin und vermutet eine verdeckte Gewinnausschüttung. Liegt das Geschäftsführergehalt von Anteilseignern über dem Verdienst fremder Geschäftsführer, drohen Steuernachzahlungen.
Mit Auslandswohnsitz gibt die Europäische Erbrechtsverordnung das Recht beim Erben in der EU vor. Deutsche können deutsches Recht wählen. Mit der Anwalts- und Steuerberatungskanzlei sollten sie prüfen, wie die finanzielle und personelle Nachfolge am besten klappt.
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Unternehmen jeder Größe müssen die GoBD beachten. Das Finanzamt verwirft sonst bei einer Betriebsprüfung womöglich auf einen Schlag die gesamte Buchführung als nicht ordnungsmäßig. Der Steuerberater hilft, alle Angelegenheiten GoBD-konform zu erfüllen.
In Krisen regiert oft der Rotstift. Doch Firmen sollten nicht vorschnell ihre Kreditversicherung kündigen, selbst wenn die Kosten steigen. Sie brauchen die Police dringender denn je, um sich vor Forderungsausfällen zu schützen. Allerdings kürzen viele Versicherer die Limits.
Bis 2023 ist eine höhere Verlustverrechnung möglich: Verluste bis zehn oder 20 Millionen Euro lassen sich mit Vorjahresgewinnen verrechnen. Verlustrückträge berücksichtigt der Fiskus ab 2022 bei der Steuerfestsetzung der beiden vorausgegangenen Jahre.
Wie lassen sich hohe Steuernachzahlungen vermeiden? Wie müssen die Pflichtangaben auf einer Rechnung aussehen? Wie kann man die Steuerersparnis im Unternehmen optimieren? Steuern und Finanzen sind Themen, mit denen sich viele mittelständische Unternehmer und Selbständige nur ungern beschäftigen. Gut, wenn man einen vertrauenswürdigen Steuerberater an seiner Seite hat! Doch es kann nicht schaden, sich auch selbst mit diesem Thema auszukennen, um Potenziale und Risiken im eigenen Betrieb rechtzeitig zu erkennen.
Im TRIALOG-Magazin finden Sie interessante und lehrreiche Artikel zu Themen wie Steuerrecht, Buchführung, Forderungsmanagement, Bonitätsprüfung und Finanzierung. Wir erklären Sachverhalte, warnen vor Stolperfallen und zeigen, wie Sie mit den richtigen Tricks Steuern sparen können. Selbstverständlich klären wir Sie auch rechtzeitig über wichtige Neuerungen und gesetzliche Änderungen auf, damit Sie und Ihr Steuerberater diese in Ruhe überprüfen und sich gegebenenfalls darauf vorbereiten können. Abonnieren Sie auch unseren Newsletter, um immer auf dem neuesten Stand und vor Überraschungen gefeit zu sein.
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